ПольщаVAT
- 23 % — основна ставка
- 8 % і 5 % — знижені
- 0 % — експорт і міжнародні перевезення
Калькулятор ПДВ онлайн
Введіть суму й оберіть ставку — калькулятор нарахує ПДВ зверху або виділить його із суми з ПДВ.
- Безкоштовно
- Без реєстрації
- Працює в браузері
Калькулятор ПДВ
Як порахувати ПДВ: формули
| Що рахуємо | Формула | За ставкою 20 % |
|---|---|---|
| ПДВ зверху | сума без ПДВ × ставка ÷ 100 | сума × 0,2 |
| Сума з ПДВ | сума без ПДВ × (1 + ставка ÷ 100) | сума × 1,2 |
| ПДВ із суми з ПДВ | сума з ПДВ × ставка ÷ (100 + ставка) | сума ÷ 6 |
| Сума без ПДВ | сума з ПДВ ÷ (1 + ставка ÷ 100) | сума ÷ 1,2 |
Формула ПДВ в Excel
| Що рахуємо (сума в A1) | 20 % | 14 % | 7 % |
|---|---|---|---|
| ПДВ зверху | =A1*0,2 | =A1*0,14 | =A1*0,07 |
| Сума з ПДВ | =A1*1,2 | =A1*1,14 | =A1*1,07 |
| ПДВ із суми з ПДВ | =A1/6 | =A1*14/114 | =A1*7/107 |
| Сума без ПДВ | =A1/1,2 | =A1/1,14 | =A1/1,07 |
Калькулятор вище під результатом показує ту саму формулу для вибраної ставки.
Чому для виділення ПДВ ділять на 6
Бо сума з ПДВ 20 % — це 120 % ціни без податку, а сам податок — 20 з цих 120, тобто 1/6. Тому ПДВ у сумі 1 200 грн = 1 200 ÷ 6 = 200 грн. Для ставки 7 % ділять на 107 і множать на 7, для 14 % — ділять на 114 і множать на 14.
Як знайти суму, якщо відома лише сума ПДВ
Ціна без ПДВ = сума ПДВ ÷ ставка × 100. Якщо ПДВ 20 % становить 200 грн, ціна без податку — 200 ÷ 20 × 100 = 1 000 грн, а з податком — 1 200 грн.
Приклад розрахунку
- 1 000 грн без ПДВсума до податку
- + 200 грн ПДВ1 000 × 0,2
- = 1 200 грн з ПДВсума для покупця
- 1 200 грн з ПДВсума в чеку
- 200 грн ПДВ1 200 ÷ 6
- 1 000 грн без ПДВ1 200 ÷ 1,2
ПДВ у документі: рахувати від кожного рядка чи від загальної суми
Результат може відрізнятися на копійки: округлення ПДВ у кожному рядку дає іншу суму, ніж ПДВ від підсумку. Головне — рахувати однаково в рахунку й накладній. Калькулятор вище рахує від однієї суми; для документа з десятками рядків зручніше, коли програма рахує ПДВ по рядках сама.
Сума ПДВ прописом
Для рахунку чи договору суму й ПДВ записують словами. Скористайтеся інструментом «Сума прописом» — він додає рядок «у т. ч. ПДВ» автоматично.
Ставки ПДВ в Україні
| Ставка | Для чого |
|---|---|
| 20 % | основна ставка — для більшості товарів і послуг |
| 7 % | ліки й медичні вироби, показ вистав і концертів, музеї й екскурсії, тимчасове розміщування (готелі), квитки на спортивні заходи |
| 14 % | сільськогосподарська продукція за окремими кодами УКТ ЗЕД |
| 0 % | окремі операції, зокрема експорт |
Ставки звірено з роз’ясненням ДПС до статті 193 Податкового кодексу — 28.10.2026. Для іншої ставки введіть її в поле «Своя ставка».
Ставки ПДВ у Польщі, Німеччині та ЄС
НімеччинаUmsatzsteuer
- 19 % — основна ставка
- 7 % — знижена
Європейський СоюзДиректива про ПДВ, стаття 97
- основна ставка в країні — не нижче 15 %
- верхньої межі немає
Щоб порахувати іншу ставку, введіть її в поле «Своя ставка». Продаєте в Польщу — як зареєструватися платником VAT у Польщі.
Типові помилки під час розрахунку ПДВ
- Віднімають 20 % від суми з ПДВ: 1 200 − 20 % = 960, а правильна ціна без податку — 1 000 грн. Від суми з ПДВ треба ділити на 1,2, а не віднімати 20 %.
- Додають ПДВ до ціни, у якій він уже є: перевірте, «з ПДВ» чи «без ПДВ» ціна в прайсі постачальника.
- Округлюють ПДВ у кожному рядку й окремо підсумок — і отримують розбіжність у копійках.
- Плутають ставку: 7 % і 14 % — лише для окремих товарів і послуг (ліки, культура, готелі; с/г продукція); основна — 20 %.
Чи знали ви?
Директива ЄС встановлює для країн-членів мінімальну основну ставку ПДВ 15 %, а верхньої межі не має.
Джерело: Єврокомісія, «VAT rates», перевірено 28.10.2026У Польщі основна ставка VAT — 23 %, у Німеччині — 19 %.
Джерело: podatki.gov.pl, «Stawki i limity», перевірено 28.10.2026Малий бізнес у Польщі може не реєструватися платником VAT, доки продажі не перевищать 240 000 зл за рік.
Джерело: podatki.gov.pl, «Stawki i limity», перевірено 28.10.2026
Часті питання
Як розрахувати ПДВ від суми?
Помножте суму без ПДВ на ставку й поділіть на 100: за ставкою 20 % це сума × 0,2. Сума з ПДВ — сума × 1,2.
Як виділити ПДВ із суми з ПДВ?
ПДВ = сума з ПДВ × ставка ÷ (100 + ставка). За ставкою 20 % — це сума ÷ 6, а сума без ПДВ — сума ÷ 1,2.
Чому для виділення ПДВ суму ділять на 6?
Бо за ставкою 20 % сума з ПДВ — це 120 % ціни, а ПДВ у ній — 20 із 120, тобто одна шоста.
Яка ставка ПДВ у 2026 році?
Основна ставка ПДВ в Україні — 20 %. Знижені: 7 % — ліки й медичні вироби, вистави й концерти, музеї, готелі, квитки на спортивні заходи; 14 % — окрема сільськогосподарська продукція (стаття 193 Податкового кодексу).
Як розрахувати ПДВ 20 %: приклад
1 000 грн без ПДВ: ПДВ — 200 грн, разом 1 200 грн. Із 1 200 грн з ПДВ: ПДВ — 1 200 ÷ 6 = 200 грн, без ПДВ — 1 000 грн.
Як рахувати ПДВ: построчно чи від загальної суми?
Через округлення до копійок результати можуть відрізнятися на кілька копійок. У документах Elbuz ціна без ПДВ рахується для кожного рядка за ставкою документа; як рахувати у вашій звітності — уточніть у бухгалтера.
Хто сплачує ПДВ: продавець чи покупець?
ПДВ входить у ціну, тож фактично його оплачує покупець, а до бюджету перераховує продавець — платник ПДВ.